Heb je een klein lijfrentekapitaal? Dan mag je het onder voorwaarden belastingvrij van revisierente afkopen. Zo werkt de kleine-lijfrenteregeling.
De Belastingdienst kent een afkoopregeling voor kleine lijfrentes. Blijft het opgebouwde kapitaal onder de wettelijke grens (die jaarlijks wordt aangepast), dan mag je het in één keer opnemen zonder revisierente. Inkomstenbelasting betaal je wel: het bedrag telt mee als inkomen in box 1 in het jaar van opname.
1. Afkopen – handig als het maandbedrag anders een paar tientjes zou zijn. Let op het effect op toeslagen in dat jaar. 2. Samenvoegen – meerdere kleine potjes overzetten naar één aanbieder, zodat er straks één nette uitkering komt. 3. Laten staan – het kapitaal groeit door en gaat later mee in de uitkering.
Een kapitaal van € 6.000 dat je in 5 jaar laat uitkeren geeft ongeveer € 100 bruto per maand. Afkopen levert eenmalig € 6.000 bruto op; bij een tarief van 37% houd je ruwweg € 3.780 netto over. Zit je in een hoger tarief of raak je toeslagen kwijt, dan valt dat lager uit.
Kijk niet alleen naar de belasting, maar naar je hele huishoudboekje: een eenmalige opname verhoogt je inkomen en kan huurtoeslag of zorgtoeslag raken. Zet het naast je vaste lasten overzicht maken(/vaste-lasten-overzicht) zodat je ziet of het bedrag echt helpt.
De Belastingdienst kent een afkoopregeling voor kleine lijfrentes. Blijft het opgebouwde kapitaal onder de wettelijke grens (die jaarlijks wordt aangepast), dan mag je het in één keer opnemen zonder revisierente. Inkomstenbelasting betaal je wel: het bedrag telt mee als inkomen in box 1 in het jaar van opname.
1. Afkopen – handig als het maandbedrag anders een paar tientjes zou zijn. Let op het effect op toeslagen in dat jaar. 2. Samenvoegen – meerdere kleine potjes overzetten naar één aanbieder, zodat er straks één nette uitkering komt. 3. Laten staan – het kapitaal groeit door en gaat later mee in de uitkering.
Een kapitaal van € 6.000 dat je in 5 jaar laat uitkeren geeft ongeveer € 100 bruto per maand. Afkopen levert eenmalig € 6.000 bruto op; bij een tarief van 37% houd je ruwweg € 3.780 netto over. Zit je in een hoger tarief of raak je toeslagen kwijt, dan valt dat lager uit.
Kijk niet alleen naar de belasting, maar naar je hele huishoudboekje: een eenmalige opname verhoogt je inkomen en kan huurtoeslag of zorgtoeslag raken. Zet het naast je vaste lasten overzicht maken(/vaste-lasten-overzicht) zodat je ziet of het bedrag echt helpt.
- Lijfrente en geld voor later(/lijfrente) - Jaarruimte berekenen(/jaarruimte-berekenen) - Huishoudboekje maken(/huishoudboekje)