Wat is een bancaire lijfrente? De geblokkeerde lijfrenterekening, het verschil met een lijfrenteverzekering, banksparen, jaarruimte en reserveringsruimte, belasting in box 1 en wat er bij overlijden gebeurt.
Een bancaire lijfrente is een lijfrente bij een bank in de vorm van een geblokkeerde spaar- of beleggingsrekening, in plaats van een verzekering bij een verzekeraar. Je bouwt fiscaal vriendelijk vermogen op voor later en het geld staat vast tot de afgesproken uitkeringsdatum.
Wat is het verschil tussen een bancaire lijfrente en een lijfrenteverzekering?
Bij een bank spaar of beleg je op een geblokkeerde rekening en is je opgebouwde bedrag duidelijk zichtbaar. Bij een verzekeraar koop je een uitkering en zit de waarde verwerkt in de polis. Banken hanteren doorgaans lagere en transparantere kosten; verzekeraars bieden soms meer garanties op de uitkering.
Ja, tot maximaal je jaarruimte. Die jaarruimte hangt af van je inkomen en of je pensioen opbouwt via je werkgever. Inleg die binnen de jaarruimte valt, is aftrekbaar in je aangifte inkomstenbelasting.
Zolang het geld op de geblokkeerde lijfrenterekening staat, is het vrijgesteld van box 3-heffing. De uitkeringen later zijn belast in box 1. De premie of inleg was aftrekbaar, dus de uitkering wordt dan belast.
Het saldo gaat naar je erfgenamen. Zij kunnen het laten uitkeren volgens de fiscale regels voor lijfrentes. Bij een verzekeringslijfrente met garantieperiode of partnerpensioen gelden de voorwaarden van die polis.
Wat is een bancaire lijfrente? De geblokkeerde lijfrenterekening, het verschil met een lijfrenteverzekering, banksparen, jaarruimte en reserveringsruimte, belasting in box 1 en wat er bij overlijden gebeurt.
Uitleg over de bancaire lijfrente, het verschil met een verzekering en de fiscale regels.
Bancaire lijfrente: sparen of beleggen voor later bij de bank
Algemene kenmerken; de exacte voorwaarden verschillen per aanbieder.
Onbenutte jaarruimte van de afgelopen zeven jaar kun je inhalen via de reserveringsruimte.
Een bancaire lijfrente oversluiten naar een andere aanbieder kan; het blijft dan geblokkeerd lijfrentekapitaal.
Komt je lijfrente vrij, vergelijk dan uitkeringsaanbieders in plaats van automatisch bij je bank te blijven.
Een bancaire lijfrente is een geblokkeerde bankrekening met belastingvoordeel; een lijfrenteverzekering is een polis bij een verzekeraar. Het verschil zit in kosten, erfrecht en zekerheid.
Je stort binnen je jaarruimte op een geblokkeerde lijfrenterekening of beleggingsrekening. De inleg is aftrekbaar en het opgebouwde bedrag valt niet in box 3.
Bij de uitkeringsfase spreek je een vaste periode af, met een wettelijk minimum aantal jaren dat afhangt van je leeftijd bij de eerste uitkering.
Een verzekering kan levenslang uitkeren; bij een bancaire lijfrente is de looptijd eindig. Levenslang geeft zekerheid, een vaste periode geeft doorgaans een hoger bedrag per maand.
Bij overlijden gaat het restant van een bancaire lijfrente naar je erfgenamen, terwijl dat bij een verzekering afhangt van de gekozen dekking.
Hoeveel je aftrekbaar mag inleggen, bepaalt je jaarruimte: die volgt uit je inkomen, je pensioenopbouw en de franchise. Onbenutte ruimte uit eerdere jaren kun je via de reserveringsruimte inhalen.
Bij de uitkering betaal je alsnog belasting in box 1, meestal tegen een lager tarief dan tijdens je werkzame leven.
Bij sparen weet je vooraf de rente; bij beleggen hangt het resultaat af van de markt en de kosten. Let op beheerkosten, transactiekosten en de kosten van de uitkeringsfase.
Vraag altijd het bedrag na kosten op, niet het brutorendement.
Het bedrag per maand volgt uit je kapitaal, de rente van de aanbieder en de looptijd die je kiest. Vijf jaar uitkeren geeft een hoog maandbedrag; twintig jaar geeft een lager bedrag over een langere periode.
Vraag bij meerdere aanbieders een opgave op met dezelfde looptijd, dan vergelijk je appels met appels. Je mag altijd shoppen: je bent niet verplicht de uitkering bij je huidige bank of verzekeraar aan te kopen.
Een bestaande lijfrenteverzekering of een stamrecht uit een gouden handdruk kun je vaak overzetten naar een bancaire lijfrenterekening. De belastingregels blijven gelden, alleen de aanbieder en de kostenstructuur veranderen.
Kijk voor het overzetten naar afkoopkosten van de oude polis en naar de kosten van de nieuwe rekening; het verschil in netto maandbedrag is wat telt.
Wij rekenen je jaarruimte door en laten zien wat aftrekbare inleg je per maand kost en oplevert.