Je lijfrente komt vrij: wat nu? Uitkeren, uitstellen tot je AOW of afkopen met revisierente, een kleine lijfrente afkopen, de belasting in box 1 en de gevolgen voor je toeslagen en vaste lasten.
Je krijgt bericht van de verzekeraar of bank dat de polis afloopt. Je mag het geld dan laten uitkeren, maar je moet dat gebruiken voor een nieuwe uitkering die aan de fiscale regels voldoet. Neem je het op als gewoon spaargeld, dan betaal je belasting over het hele bedrag plus mogelijk 20 procent revisierente.
Dat hangt af van de overeenkomst. Oude polissen komen vaak vrij op je 60ste of 65ste, nieuwere op de AOW-leeftijd. De exacte datum staat in je polis of op de jaarlijkse opgave van je uitvoerder.
Je hebt meestal enkele maanden de tijd, maar laat het niet aankomen. Kies je niets, dan keren sommige uitvoerders automatisch uit volgens een standaardschema. Het beste moment om uit te keren hangt af van je andere inkomsten en de belastingschijf waarin je valt.
Vaak wel. Bij veel contracten mag je de ingangsdatum doorschuiven tot uiterlijk vijf jaar na de AOW-leeftijd. Uitstel kan fiscaal gunstig zijn als je nu nog een hoog inkomen hebt.
Uitkeren betekent dat je het kapitaal gespreid ontvangt en per jaar belasting betaalt in box 1. Afkoop is alles in één keer opnemen: dan betaal je over het hele bedrag belasting in één jaar én meestal 20 procent revisierente. Kleine lijfrentes kunnen onder voorwaarden zonder revisierente worden afgekocht.
Ja. De uitkering telt mee als toetsingsinkomen en kan je zorgtoeslag, huurtoeslag of kindgebonden budget verlagen. Door de uitkering over meerdere jaren te spreiden beperk je dat effect.
Je lijfrente komt vrij: wat nu? Uitkeren, uitstellen tot je AOW of afkopen met revisierente, een kleine lijfrente afkopen, de belasting in box 1 en de gevolgen voor je toeslagen en vaste lasten.
Wat je moet doen als een lijfrente vrijkomt: uitkeren, uitstellen of afkopen, en de fiscale gevolgen.
De fiscale regels wijzigen regelmatig. Controleer je eigen situatie voordat je kiest.
Je hoeft niet bij je huidige verzekeraar te blijven: shoppen mag en kan een hogere uitkering opleveren.
Let op het verschil tussen een bancaire lijfrente (rekening) en een verzekeringslijfrente.
Vraag altijd een offerte met de uitkering per maand én de kosten, niet alleen een percentage.
Komt je lijfrente vrij, dan heb je drie routes: laten uitkeren, uitstellen of afkopen. Elke route heeft eigen regels voor belasting, toeslagen en de duur van je uitkering.
Met je vrijgekomen kapitaal koop je een uitkering aan bij een bank of verzekeraar. Hoe korter de looptijd, hoe hoger het bedrag per maand; hoe langer, hoe lager maar langer.
De uitkering is belast in box 1. Een hoge uitkering in een jaar kan je in een hoger tarief brengen en je toeslagen raken.
Je mag de aankoop uitstellen, bijvoorbeeld tot je AOW-leeftijd, wanneer je tarief lager is. Het kapitaal blijft dan in de lijfrente en valt niet in box 3.
Let op de wettelijke termijnen: uitstellen mag niet onbeperkt en de aanbieder vraagt tijdig een keuze.
Afkopen betekent dat je het hele bedrag in één keer opneemt. Je betaalt dan inkomstenbelasting over het volledige bedrag plus in de meeste gevallen revisierente.
Bij een kleine lijfrente onder de wettelijke grens mag je zonder revisierente afkopen; het bedrag blijft wel belast in box 1.
Een uitkering verhoogt je toetsingsinkomen en kan je zorgtoeslag of huurtoeslag verlagen. Spreid je de uitkering over meer jaren, dan blijft het effect kleiner.
Zet de netto uitkering naast je vaste lasten: dan weet je welk maandbedrag je nodig hebt en hoelang.
Je maandbedrag hangt af van drie dingen: je kapitaal, de rente van de aanbieder en de looptijd. Bij een kort uitkeringsschema van vijf jaar krijg je een hoog bedrag per maand, bij twintig jaar een lager bedrag maar veel langer.
Reken altijd met het netto bedrag: over de uitkering wordt loonheffing ingehouden. Wat overblijft is het bedrag dat je vaste lasten echt kan dragen.
De expiratiebrief van je verzekeraar bevat een eigen aanbod, maar je bent niet verplicht dat te accepteren. Je mag je kapitaal overzetten naar een andere bank of verzekeraar die een hogere uitkering biedt.
Vraag bij drie aanbieders een opgave met dezelfde looptijd op en let op de kosten in de uitkeringsfase. Enkele tienden procent rente verschil betekent over twintig jaar een flink verschil per maand.
Wij zetten je lijfrente, pensioen en vaste lasten naast elkaar en laten zien welke route het meeste oplevert.