Wat is een lijfrenterekening en wanneer kies je banksparen in plaats van een lijfrenteverzekering? Uitleg over aftrek, jaarruimte, kosten, overzetten naar een andere bank, uitkeren en overlijden.
Een lijfrenterekening is een geblokkeerde spaar- of beleggingsrekening bij een bank waarmee je fiscaal aftrekbaar geld voor later opzij zet. Je mag er niet vrij over beschikken: het bedrag komt op een afgesproken moment vrij en wordt daarna in termijnen uitgekeerd.
Wat is het verschil tussen een lijfrenterekening en een lijfrenteverzekering?
Bij een lijfrenterekening (banksparen) blijft het opgebouwde bedrag van jou of je erfgenamen en zijn de kosten meestal lager. Bij een lijfrenteverzekering verzeker je een uitkering, vaak levenslang, en kan het geld bij overlijden aan de verzekeraar toevallen als er geen nabestaandendekking is.
Je mag de inleg aftrekken zolang je binnen je jaarruimte en reserveringsruimte blijft. Die ruimte hangt af van je inkomen en je pensioenopbouw. Wat je aftrekt, wordt later als uitkering belast in box 1.
Nee, een lijfrenterekening waarvan de inleg is afgetrokken valt niet in box 3. Je betaalt dus geen belasting over dat vermogen; de belasting komt pas bij de uitkering.
Kan ik een lijfrenterekening overzetten naar een andere bank?
Ja, je mag de waarde fiscaal geruisloos overdragen naar een andere aanbieder. Vraag altijd eerst de kosten en de rente of het fondsaanbod van de nieuwe aanbieder op en let op afsluitkosten bij de oude.
Het saldo gaat naar de erfgenamen, die het als lijfrente in termijnen moeten laten uitkeren. Er kan erfbelasting van toepassing zijn; de uitkeringen zijn daarnaast belast in box 1 bij de ontvanger.
Wat is een lijfrenterekening en wanneer kies je banksparen in plaats van een lijfrenteverzekering? Uitleg over aftrek, jaarruimte, kosten, overzetten naar een andere bank, uitkeren en overlijden.
Hoe een lijfrenterekening werkt, wat het verschil is met een lijfrenteverzekering en waar je op let bij aftrek, kosten en uitkeren.
Indicatief overzicht. Voorwaarden en kosten verschillen per aanbieder; lees altijd de eigen voorwaarden.
Een uitkering die start voor je AOW-leeftijd moet minimaal twintig jaar lopen plus de jaren tot je AOW.
Start je op of na je AOW-leeftijd, dan geldt een kortere minimumduur die afhangt van je leeftijd.
Je mag bij de uitkering shoppen: het bedrag overzetten naar de aanbieder met de hoogste uitkering.
Een lijfrenterekening is bedoeld voor mensen met een pensioengat: zelfstandigen, mensen zonder pensioenregeling en werknemers met een beperkte opbouw. Zo verloopt de rekening van openen tot uitkeren.
Je opent een lijfrenterekening bij een bank of beleggingsinstelling en kiest voor sparen met rente of beleggen in fondsen. De rekening staat op jouw naam en is geblokkeerd tot de einddatum die je zelf kiest.
Bij de opening kies je ook de einddatum. Die mag je later meestal nog verschuiven, bijvoorbeeld als je langer doorwerkt.
Je stort maandelijks of eenmalig. De inleg trek je af in je belastingaangifte, tot maximaal je jaarruimte. Heb je vorige jaren niet volledig gebruikt, dan kun je die ruimte via de reserveringsruimte alsnog inzetten.
Bewaar de jaaropgave van de rekening: die heb je nodig bij de aangifte en later bij de uitkering.
Tussentijds opnemen kan niet zonder gevolgen. Bij afkoop buiten de wettelijke uitzonderingen betaal je belasting over het hele bedrag plus revisierente. Voor kleine lijfrentes en bij langdurige arbeidsongeschiktheid gelden uitzonderingen.
Op de einddatum kies je voor uitkeren in termijnen. Dat mag bij dezelfde aanbieder of bij een andere; vergelijk de uitkeringen voordat je kiest.
Zet je polissen en rekeningen in je eigen overzicht. Je ziet per maand wat er binnenkomt en wat je uitgeeft, zonder dat je iets hoeft te vergelijken.